17 мар 2014, 19:22

Создание собственного ИП

Сейчас работаю на работодателя. Есть идея создания собственного бизнеса. Слышала, что служба занятости компенсирует затраты на регистрацию в качестве ИП. Близка тема производства вязанных изделий. Но рынок сбыта может быть и оптовый, и розничный. Возникла сложность с выбором системы налогообложения. Порылась в инете, вроде все понятно, но в знакомых "кругах" если и регистрируются в качестве ИП, то просто на розничную торговлю, и пугают, что производство задавят налогами. Может я что-то не понимаю? Почему в России если и проводят политику поддержки малогого предпринимательства, то только в плане перепродажи? А производители? Подскажите какие в этой сфере "подводные камни"?

0 0
3 196
Есть решение
1 Вы регистрируете в Налоговой инспекции ИП,или ООО, и выбираете там систему налогообложения - Упрощенку 6:% от дохода. Можете конечно выбрать Упрощенку Доход минус расход - 15%, но придется нанимать бухгалтера, потому что сами вы скорее всего не справитесь. Если вы не выберете ничего, то вы автоматически будете считаться на Традиционной системе налогообложения, а вам это надо?.Думаю, что на данном этапе никчему.
2 Виды деятельности у вас могут быть различные. Вы можете заниматься чем угодно. В налоговой вы можете объявить помимо основного вида деятельности еще и несколько дополнительных. Потом вы можете еще добавить себе виды деятельности если выбранных будет мало
3 От того будете вы заниматься производством, оптовой торговлей, или оказанием услуг ставка налогов у вас не поменяется.
4 Вы можете назвать вид деятельности, но не заниматься им, ничего страшного.
5. Таким образом, у вас будут 2 основных вида деятельности Производство одежды и Оптовая продажа одежды и другие какие вы еще пожелаете. Все их регистрируете по УСН 6% с дохода.
ВНИМАНИЕ. Если вы помимо указных видов деятельности совершите какую то операцию по виду деятельности который вы не указали - ДОХОДЫ ПОЛУЧЕННЫЕ ОТ ЭТИХ ОПЕРАЦИЙ БУДУТ СЧИТАТЬСЯ ПРОИЗВЕДЕННЫЕ ПО ТРАДИЦИОННОЙ СИСТЕМЕ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ, ТО ЕСТЬ С НАЛОГОМ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ. Поэтому видов деятельности советую выбрать побольше.

При упрощенке 6:% от дохода вы будете платить налог 6% от выручки с оптовых продаж и прочих поступлений.
А так же налоги с фонда оплаты труда в Пенсионный фонд, Соцстрах и М.едстрах

При упрощенке Доход минус расход вы будете платить налог 15% от прибыли по данному виду деятельности
А так же налоги с фонда оплаты труда в Пенсионный фонд, Соцстрах и Медстрах

При Традиционной системе налогообложения вы будете платить
НДС - 18%
И много-много-много всяуих налогов еще. НЕ буду их все перечислять, тем более налоги будут немножечко разные, в зависимости от того ИП у вас или ООО.
А так же налоги с фонда оплаты труда в Пенсионный фонд, Соцстрах и Медстрах

ТЕПЕРЬ О РОЗНИЧНОЙ ТОРГОВЛЕ.
Не зависимо от того, какая у вас система налогообложения за каждую торговую точку на рынке, за каждую арендованную площадь в магазине вы будете платить Единый налог на вмененный доход ЕНВД. Он рассчитывается по формуле, где указываются такие показатели, как торговая площадь, к-во работников, местоположение торговой точки (коэфф-т из справочника). Налог уплачивается авансовыми платежами независимо от того был у вас какой либо доход вообще или нет.
(Оставьте это дело на потом, когда появятся конкретные торговые площади.)
Примерно так, если в этом году ничего не изменилось.
6 0
Ответить
Решение вопроса по мнению автора
20 комментариев
Пока вы еще не успели потратиться, советую еще раз проанализировать рынок. Кто будет покупать ваши изделия, почему именно у вас? Уж если вы решились на открытие производства, надо прежде убедиться, что ваш товар будет чем то лучше чем у конкурентов, или хотя бы дешевле. Боюсь что Турцию и Китай вы не не победите в конкурентной борьбе.
Может быть начать с торговли для начала, подобно вашим знакомым? Честное слово, просто жалко денег, которые вы потратите...
Потом еще, в каких масштабах вы собираетесь открывать производство? Если вы будете изготовлять всего то несколько штук кофточек в месяц, для этого не нужно даже и открывать предпринимательство, просто свяжите их, встаньте где нибудь на рынке и продайте... А ИП открыть потом, если что вы всегда успеете...
Автор вопроса
18 мар 2014, 12:49
New
Моя мама профессиональная швея, взяла вязальную машинку полупроф, я в качестве помощи вожу ее по выходным на рынок да и так, по возможности, учавствую в процессе. То, что мы можем лучше, знаю - рынок этот изучала из любопытства. Наш товар расходится по всей России. Но по рынкам. В Москве большинство уличных рынков уже убрали, регионы тоже подражают столице. А магазинам нужны документы. Турцию и Китай Россия уже вряд ли победит, но можно попробовать найти свою нишу. Страна большая, зимой холодно. Я сама придумываю новые модельки, разрабатываю, на рынке уходят. Мама вяжет, шьет, у меня в основном времени не хватает, работаю. Но если плотненько заняться, может что-то и получится.
Начните с Упрощенной системы налогообложения - 6% с дохода. Для начинающего оптовика с небольшим оборотом это самый простой вариант - и с учетом попроще будет, и с отчетностью тоже. А там, если уж что, можно и на "традиционку" перейти. Я бы на вашем месте наверное так бы поступил.
18 мар 2014, 09:03
New
Мой совет сначала Вам попробовать для старта продать несколько вещей частным образом (нужно написать, что вещь немного б/у или размер не подошёл, поэтому продаю, чтобы вопросов не было) через социальные сети, выложите красивые фото, опишите товар, подумайте над вопросом доставки и способом оплаты. Интернет-бизнес очень перспективен.
Если ваш товар будет интересен потребителю, смело открывайте ИП именно на розничную торговлю. Производство - там всё намного сложнее, сама работаю в производственной компании - налоги другие и взаимодействие с множеством проверяющих органов, надо иметь или опыт или нанимать специалистов.
И ещё - посчитайте все прямые и косвенные издержки, при каком обороте Вы сможете получать прибыль, изучите данный рынок. При детальном просчёте может оказаться, что невыгодно, проще работать на дядю. Ведь ИП - это и бухгалтер, и экономист, и юрист, и продажник, и рекламщик и ещё много чего в одном лице, нужно обладать хотя бы основами всех этих знаний, либо нанимать людей.
Хорошенько всё продумайте. Удачи Вам.
Вы немножечко не поняли, она хочет сдавать товар оптом в магазины, торговцы на рынке ее товар уже итак берут, да еще мама сама на рынке торгует. Вот и думаю посоветовать ей для начала УСН 6% с дохода, как самый простой вариант. Но надо еще сделать мониторинг магазинов согласных брать товар на реализацию, если они плательщики НДС, то скорее всего придется выбрать Традиционную систему налогообложения, а то они товар брать не захотят...
Автор вопроса
18 мар 2014, 14:35
New
В том то и дело, наш регион (каким образом не знаю) когда то завезли машинки вязальные полупроф. С одной такой как у мамы можно вязать до 500 костюмов в месяц (я не говорю о том, что нам нужно такое количество, я говорю о возможностях). Часть наших машин вывезли в Подмосковье и организовали там Торговый Дом. Смотрела их сайт, у них поточное производство и качество оставляет желать лучшего. Каким образом наши модельки частенько появляются у них не знаю, но эту "пародию" они выставляют на сайте почти в два раза дороже, чем мы на рынке продаем. Идеальным вариантом было бы продавать через Интернет-магазин розницей и мелким оптом. Да и выезжать на рынок по субботам можно пока для страховки.
Ну что же, попробуйте, раз уже все карты на руках... Но на поддержку государства особо не надейтесь, больше времени и сил потратите, чем от него родного чего-нибудь дождетесь...
Автор вопроса
18 мар 2014, 15:46
New
Это я знаю, ниже писала. Все равно не могу понять почему все оформляться как "производство вязанных изделий" боятся, и если оформляются, то ИП,разничная торговля. Очень хотелось бы услышать конкретики - ИП в 2014 году платит в ПФР и ФФОМС - 20727 (про 1% знаю). Но оптовые продажи несут дополнительные налоги, расходы....(какие?). А потом придут.... и будет тебе.... :-D
1 Вы регистрируете в Налоговой инспекции ИП,или ООО, и выбираете там систему налогообложения - Упрощенку 6:% от дохода. Можете конечно выбрать Упрощенку Доход минус расход - 15%, но придется нанимать бухгалтера, потому что сами вы скорее всего не справитесь. Если вы не выберете ничего, то вы автоматически будете считаться на Традиционной системе налогообложения, а вам это надо?.Думаю, что на данном этапе никчему.
2 Виды деятельности у вас могут быть различные. Вы можете заниматься чем угодно. В налоговой вы можете объявить помимо основного вида деятельности еще и несколько дополнительных. Потом вы можете еще добавить себе виды деятельности если выбранных будет мало
3 От того будете вы заниматься производством, оптовой торговлей, или оказанием услуг ставка налогов у вас не поменяется.
4 Вы можете назвать вид деятельности, но не заниматься им, ничего страшного.
5. Таким образом, у вас будут 2 основных вида деятельности Производство одежды и Оптовая продажа одежды и другие какие вы еще пожелаете. Все их регистрируете по УСН 6% с дохода.
ВНИМАНИЕ. Если вы помимо указных видов деятельности совершите какую то операцию по виду деятельности который вы не указали - ДОХОДЫ ПОЛУЧЕННЫЕ ОТ ЭТИХ ОПЕРАЦИЙ БУДУТ СЧИТАТЬСЯ ПРОИЗВЕДЕННЫЕ ПО ТРАДИЦИОННОЙ СИСТЕМЕ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ, ТО ЕСТЬ С НАЛОГОМ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ. Поэтому видов деятельности советую выбрать побольше.

При упрощенке 6:% от дохода вы будете платить налог 6% от выручки с оптовых продаж и прочих поступлений.
А так же налоги с фонда оплаты труда в Пенсионный фонд, Соцстрах и М.едстрах

При упрощенке Доход минус расход вы будете платить налог 15% от прибыли по данному виду деятельности
А так же налоги с фонда оплаты труда в Пенсионный фонд, Соцстрах и Медстрах

При Традиционной системе налогообложения вы будете платить
НДС - 18%
И много-много-много всяуих налогов еще. НЕ буду их все перечислять, тем более налоги будут немножечко разные, в зависимости от того ИП у вас или ООО.
А так же налоги с фонда оплаты труда в Пенсионный фонд, Соцстрах и Медстрах

ТЕПЕРЬ О РОЗНИЧНОЙ ТОРГОВЛЕ.
Не зависимо от того, какая у вас система налогообложения за каждую торговую точку на рынке, за каждую арендованную площадь в магазине вы будете платить Единый налог на вмененный доход ЕНВД. Он рассчитывается по формуле, где указываются такие показатели, как торговая площадь, к-во работников, местоположение торговой точки (коэфф-т из справочника). Налог уплачивается авансовыми платежами независимо от того был у вас какой либо доход вообще или нет.
(Оставьте это дело на потом, когда появятся конкретные торговые площади.)
Примерно так, если в этом году ничего не изменилось.
Автор вопроса
18 мар 2014, 19:14
New
Здорово объяснили. Спасибо большое! А еще такой нюанс. На рынке, куда мы сейчас возим товар, оформить на себя торговую точку не можем- она оформлена на знакомую, та занималась этим, но сама не вязала, не шила, а нанимала. Люди наемные, не заинтересованные, брака наделали, товар не пошел, она закрылась. Сейчас у нас на рынке так делают - у кого нибудь берут документы чтоб оформить место. Но в прошлом году подняли налоги и многие уходят "в тень". Люди в основном юридически не подкованные, ЦЗ когда выдавал субсидию (я тот момент не застала), деньги где надо платили и им оформляли, а сейчас закрывают. Как же они тогда торговые места оформляли - на производство упрощенка, а чтоб торговую точку на рынке оформить - ЕНВД. Как то делала одному частнику декларацию по ЕНВД, общее представление имею, но можно ли 2 системы сразу оформлять и стоит ли?
Договора на торговые точки на рынках оформляются как раз по мутным схемам. Там не все так просто. Но это надо уже с администрацией рынка разговаривать...
Что касается оформления сразу двух систем налогообложения, то если у вас будет и опт и розница, то не только можно, но и по закону так положено. Более того, если вы окажите кому нибудь предположим транспортную услугу, (или еще что нибудь такое),а у вас "нет такого вида деятельности", то Налоговая вам эту операцию оформит еще и по третьей системе (Традиционке, это когда надо НДС платить(, каак я уже ранее писал.
А что касается того стоит ли оформлять сразу по двум системам... Тут уже другой вопрос... Ну вы же ведь уже делаете это... А пока вообще нигде не оформлены... Конечно по этой теме могут быть проблемы, но проблем на рынке у вас будет итак полно, даже если вы все идеально-правильно оформите... Короче это уже вам решать.
Потскриптум.
Если вы на этой точке постоянно, и количество товара у вас большое, то лучше оформить по закону. Это с двумя кофточками если что можно убежать, а с битюгами много не набегаешь... Ну про проверки на рынке вы наверняка знаете лучше меня.
18 мар 2014, 09:58
New
Центр занятости даст вам тысяч 150-200, в том случае, если ваш бизнес-план победит в конкурсе (есть у них такеи отделы активных форм занятости населения, где на квартал выделяется денег на 3-4 бизнес-плана, который рассматривают специалисты, т.е. вам еще нужно грамотно составить бизнес-план и привести все расчеты, раньше в ЦЗН были курсы по обучению предпринимателей, теперь их почему-то нет)) и целый год будет вас контролировать: что и куда потратили. Половина этого уйдет на налоги, т.к. независимо от того получили вы доход или прибыль вам придется их платить. Есть еще субсидии местных властей малому бизнесу для компенсации затрат на оборудование и еще что-то, но это тоже конкурс, а участвовать в нем можно только, когда вы уже зарегистрированы как ИП или ООО.
Я сама рассматривала идею своего дела, когда была безработной, активно консультировалась в этом отделе, но когда стала писать бизнес-план, то поняла, что это будет мне не выгодно, и лучше попробовать, как советует Я., без всякого оформления. Теперь работаю спокойно в госконторе, выращиваю комнатные цветочки и продаю по бесплатным объявлениям.
Раньше, чтобы получить субсидию на открытие ИП через центр занятости (субсидия была 58 800руб), надо было встать на учет в ЦЗ и стоять у них на учете.
C 2012 года субсидия 58 800 руб. отменена в большинстве регионов, но деньги за регистрацию бизнеса возвращают.
Подробнее: ipipip.ru/ART/art8.php
т.е.,если в ЦЗ Вы числитесь как, безработный, то за регистрацию ИП -госпошлина 400р, коды статистики -300р, заверение заявы у нотариуса 700-100р.. Компенсируют 2000-2500р максимум.
Поэтому обратитесь по месту своей прописки в ЦЗ (или позвоните) и спросите о субсидиях. Вернее будет.
Так же одно время Администрации городов, работающим производственным ИП (производство трикотажных изделий в т.ч.) давало субсидии или займы до 200-400 т/р. Но, это надо быть работающим и уже сдавать отчеты в налоговую. Обращайтесь в Отдел по поддержке малого бизнеса в своем городе/области.
В связи с последними веяниями правительства - рассматривается в госдуме проект, выделять молодым матерям, находящимся в отпуске по уходу за ребенком, субсидию на открытие своего бизнеса до 400 т/руб, не думаю, что для остальных категорий граждан, будут что либо выделять.
Так же, в связи с присоединением Крыма к РФ, уже опубликованно в инете, повышаются минимальные пенсии крымчан до уровня жителей РФ, а их военным пенсионерам (в РФ у них повышенная пенсия), ещё больше. Из бюджета ПФР должно им выделиться около 60 млрд рублей ежегодно. Где они их будут брать?
Естессно, за счет ужесточения проверок и утромбовывания малого бизнеса. Т.к. большой уже давно разворован и приватизирован. )) Поэтому, сначала , попробуйте как выше советуют. Наберете клиентов, Вас узнают, тогда ,возможно и стоит открываться. А, там, естессно, на Ваше усмотрение.))
Автор вопроса
18 мар 2014, 15:04
New
Местные власти субсидируют развитие малого бизнеса. Но условие - организации должно быть не меньше года. На открытие ничего нет. Сама же в бюджете сколько проработала, вывод реальный - расчитывать только на себя. Не получится в ЦЗ - сама выкручусь. Очень хотелось бы услышать конкретики - ИП в 2014 году платит в ПФР и ФФОМС - 20727 (про 1% знаю). Но оптовые продажи несут дополнительные налоги, расходы....(какие?)
Я вам, чуть позже, подробно отвечу, что знаю по этому вопросу.
Налог ЕНВД - виды деятельности, которые попадают под этот налог поименованы в Налоговом Кодексе. Можете там прочитать. Местные власти, региональные, устанавливают из этого списка свой перечень, который разрешают применять на территории района. Посмотрите его.
Там есть бытовые услуги для населения- производство трикотажных изделий. Т.е. производство трикотажа- м/быть на ЕНВД, так же и розничная продажа. Но это разные виды деятельности , поэтому отчет по ЕНВД д/быть на оба вида деятельности.
По налоговому кодексу ЕНВД можно не применять, заменить его другой системой налогообложения. ЕНВД не носит обязательный характер.
Но..при розничной продаже по ЕНВД, вы не обязаны иметь кассовую технику (ККТ) , можете по требованию покупателя предъявлять Товарный чек.
При УСН и ОСН (с НДС), вы обязаны иметь ККТ, пробивать чек и вести кассовые документы.
Т.е. при розничной или мелкооптовой,оптовой продаже, применяя УСН (6% или 15%) или ОСН (с НДС), вы должны иметь кассу. Так же должны применять кассу ККТ, если торговлю ведете через Интернет-магазин. Здесь применяют обычно УСН.
УСН 6% (6% от дохода), применяют, если расходная часть, составляет меньше 60-70% от дохода. Т.е. вы не можете документально подтвердить , что произведенные расходы в ЭТОТ ПЕРИОД (1квартал, 2кв и далее), составляют эту величину. Тогда прменяют УСН 6% - уменьшить налог можно на фиксированные платежи в пенсионный фонд за ИП и наемных работников (налоги на зарплату), но не более 50% от рассчитанного налога, если есть работники.
Если у ИП нет работников, то налог уменьшается на 100% .
УСН 15% - применяют ,если расходная часть документально м/быть подтверждена. Т.е вы приобрели 10 кг пряжи, связали 15 костюмов, продали 5 штук за 1 квартал. В расход пойдет -пряжа, затраченная на 5 проданных костюмов, сумма фиксированных платежей за ИП, уплаченная в 1 квартале, аренда торгового места (если есть Договор аренды на ваше имя ) и документы, что вы оплатили аренду. Если есть официально зарегистрированные работники -
их зарплата и налоги на зарплату, уплаченные в 1 квартале.
Здесь налог по УСН 15% уменьшается на 100% на налоги на зарплату работников и ИП.
Почитайте, что вы имеете право учесть в расходах при УСН (это закрытый перечень по НК РФ), какие документы можете собрать для уменьшения налога. Выгодно или УСН 6% меньше получается?
Больше налогов при этой системе не платиться.

ОСН (с НДС) -применяют, когда работают с крупными организациями, которые сами применяют НДС. Эта система практически не применяется в торговле, т.к. не выгодна для ИП и малого бизнеса. Помимо НДС 18% , есть налог на имущество , налог на прибыль 20%((доход-расход)*20%).
извиняюсь..при ОСН у ИП не прибыль, а 3-ндфл..налог на доход 13%.
22 мар 2014, 08:40
New
Правильные подсказки по системы налогообложения не всегда помогают. Шок и понимает приходят, когда на ПЛАТИТЬ. Или налоги и взносы. Или бухгалтеру. При полном непонимании природы учета, правил расчета налогов, все "новорожденные" бизнесмены считают, работа бухгалтера - не работа. Подойдите на консультацию ДО того, как Вы начали что-то делать. Посчитайте хотя бы примитивно " я создам Х штук за У рублей, и заплачУ ОГО скольго налогов , и не заплАчу". Такая консультация - бесплатна (про выбор системы налогообложения). Можете задать вопросы по электронной почте или на профессиональных форумах, но "картинок" с вашими цифрами ничто не заменит.
22 мар 2014, 08:44
New
Извиняюсь, очепятка : "надо ПЛАТИТЬ".
Отменить Войти и отправить